コンプライアンスとは？意味や違反するリスク、対策をわかりやすく解説

コンプライアンスとは「法令遵守」を意味し、企業や個人が公正・公平に業務を行うための社会的ルールを守ることです。この記事では、コンプライアンスの意味や注目される背景、違反した場合のリスク、遵守するための対策などについてわかりやすく解説します。

目次

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1. コンプライアンスとは
2. コンプライアンスが重要視される背景・理由
3. コンプライアンス違反の例
4. コンプライアンスに違反するとどうなるか
5. コンプライアンスを遵守するために
6. まとめ

コンプライアンスとは

コンプライアンスとは、「法令遵守」を意味し、企業や個人が公正かつ公平に業務を行うための社会的ルールを守ることを指します。コンプライアンスには、単に法令を守ることだけでなく、倫理観や公序良俗といった社会的規範に従うことも含まれます。

近年、企業の不正行為や法令違反が問題視され、社会的信頼を損なう事態を避けるためにも、コンプライアンスの強化が求められています。コンプライアンスを遵守するためには、社内教育や適切な監査体制、リスクマネジメントが重要な役割を果たします。

この記事では、コンプライアンスの意味や注目される背景、違反した場合のリスク、遵守するための対策などについてわかりやすく解説します。

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コンプライアンスの要素

コンプライアンスには、明確に定義された3つの主要な要素があります。それは、法令、就業規則、そして社会規範です。これら3つの要素を守ることで、企業や個人は社会的な信頼を得られます。以下の表は、それぞれのコンプライアンスの概要です。

要素	概要
法令	企業が事業活動を行う上で守るべき法律や規制労働基準法、独占禁止法、環境保護法などが 含まれ、違反すると法的な罰則や制裁を受ける可能性がある
就業規則	労働者と雇用者の間で交わされるルールで、労働条件や働き方に関する 規定労働時間、休暇、ハラスメント防止などが含まれる企業がこれらを守らないと、 労働問題が発生する可能性がある
社会規範	法律で定められていないものの、社会通念や倫理観、公序良俗に基づいて 守るべき規範企業の社会的責任や環境保護、企業倫理が含まれ、 企業活動において信頼を築くために重要な要素となる

内部統制・コーポレートガバナンス・CSRとの違い

コンプライアンスと似た概念には、内部統制、CSR（企業の社会的責任）コーポレートガバナンスがあります。これらはどれも企業運営において重要な役割を果たしますが、それぞれの焦点や目的には違いがあります。

ここでは、これらの概念とコンプライアンスとの違いを解説します。

内部統制とは

内部統制とは、企業の経営者が会社を効率的かつ健全に運営するために構築する仕組みです。内部統制の目的は、業務の適正な実行、法令遵守の確保、不正行為の防止、そして財務報告の信頼性を高めることです。

内部統制は、コンプライアンスと密接に関わっており、法令や規則を守るために必要な具体的な仕組みを整えるものです。

例えば、監査制度やリスク管理体制がこれにあたります。コンプライアンスが「守るべきルール」を示すものであれば、内部統制はそのルールが実際に守られるようにするためのシステムです。

参考：内部統制の基本的枠組み（案） ｜金融庁

CSRとは

CSR（Corporate Social Responsibility）は、企業が社会的存在として果たすべき責任を指します。企業は利益を追求するだけでなく、環境保護や地域貢献、労働環境の改善など、社会全体の利益を考慮した行動をすることが求められます。

CSRはコンプライアンスとは異なり、法的義務を超えて企業が自主的に行う社会貢献活動です。企業がCSRを意識すると、社会的信用を高め、消費者や投資家からの支持を得られます。

CSR活動には、環境問題への取り組みや地域活動への参加など、広範囲な分野が含まれます。

参考：ＣＳＲ（企業の社会的責任）｜厚生労働省

コーポレートガバナンスとは

コーポレートガバナンスとは、企業経営において透明性や公正性を確保し、株主や利害関係者の権利を尊重するための取り組みを指します。企業が健全に運営されるためには、適切なガバナンス体制が必要で、取締役会の構成や企業の監視体制が重要な役割を果たします。

コーポレートガバナンスは、企業の不正行為を防ぎ、利害関係者の信頼を得るために必須です。コンプライアンスが法律や規則を守ることに焦点を当てるのに対し、コーポレートガバナンスは、企業全体の運営を透明で公正に保つための枠組みを提供します。

コンプライアンスが重要視される背景・理由

コンプライアンスが重要視されるようになった背景には、いくつかの社会的・経済的要因があります。企業が社会の一員としての責任を果たすため、また、不正や不祥事を防ぐために、コンプライアンスはますます注目されています。

これには、バブル崩壊後の企業不祥事、インターネットの普及、情報開示の義務化などが影響しています。以下では、コンプライアンスが重要視される背景・理由について解説します。

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バブル崩壊後に不祥事が相次いだため

1990年代に発生したバブル崩壊後、多くの大企業で粉飾決算などの不正行為が明るみに出ました。特に、企業が経済的なプレッシャーを受けた結果、短期的な利益を求めて不正を行うケースが増えています。

そのため、企業活動の透明性や公正性が強く求められるようになり、コンプライアンスの重要性が一層注目されています。この流れは今も続いており、企業が社会的責任を果たすためには、コンプライアンスの強化が欠かせない要素となっています。

インターネットが普及したため

インターネットの普及によって、情報が瞬時に広まり、企業や個人の行動が瞬く間に多くの人々に届くようになりました。特に、ソーシャルメディアやインターネット上での発言や情報は広範囲に拡大することから、企業にとってコンプライアンスの重要性が増しています。

企業の不正行為や問題点が暴露されることも多く、これらの情報はすぐに広まり、社会的な信頼を失う原因となります。そのため、企業は従業員や役員に対して適切な行動を求め、インターネット上での発言に関しても厳しいガイドラインを設けるようになっています。

情報開示の義務化が進んでいるため

近年、企業に対して情報開示の義務化が進んでいます。ISO30414などの規格では、人的資本に関する情報の開示が求められ、労働環境や企業の内部監査結果の公表が義務付けられるようになっています。

例えば、ISO30414という規格では、企業の人的資本に関する情報、つまり労働環境や従業員の福祉、労働条件などの開示を求めるガイドラインが定められています。

このような情報開示の義務化は、企業が社会的責任を果たすことを促し、企業活動の透明性を高めることが目的です。

コンプライアンス違反の例

企業がコンプライアンスを遵守しない場合、法律や規則に反する行為が発生し、社会的信用を失うリスクがあります。

具体的なコンプライアンス違反の例を知ることで、企業がどのようなリスクを回避すべきかを理解できるでしょう。以下は、いくつかのカテゴリごとに分類された違反例です。

違反例	詳細
労務関係の違反	長時間の時間外労働、ハラスメント
法令関係の違反	景品表示法違反、著作権侵害
会計関係の違反	粉飾決算、不正会計処理
情報管理の違反	顧客情報漏洩、個人情報保護法違反

コンプライアンスに違反するとどうなるか

コンプライアンスに違反すると、企業にはさまざまなリスクが伴います。まず、法的な罰則や行政処分が課せられる可能性があります。例えば、企業が法律を犯すと罰金や営業停止処分を受けることがあり、最悪の場合は経営陣が刑事責任を問われる場合もあります。

また、企業の評判が失墜し、取引先や顧客からの信頼を失うことにもつながり、最終的には売上や利益に大きな影響を与えます。コンプライアンス遵守は、企業の健全な運営にとって欠かせない要素となっています。

コンプライアンスを遵守するために

コンプライアンスを遵守するためには、企業全体での取り組みが欠かせません。コンプライアンスを守るためには、法律や規則を遵守するだけでなく、社員の意識を高め、適切な体制を整えることが重要です。

企業が健全に運営され、社会的責任を果たすためには、さまざまな対策が必要です。以下に、コンプライアンス遵守のために有効な対策を紹介します。

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社内規定・行動規範を定める

コンプライアンスを遵守するためには、まず社内規定や行動規範を明確に定めることが大切です。規定や行動規範は、社員がどのような行動を取るべきかを具体的に示す指針となります。

これらを設定すると、社員一人ひとりが企業の期待する行動基準を理解し、日常的な業務の中でコンプライアンスを守りやすくなります。また、社内規定がしっかりと定められていれば、万が一の違反が発覚した際にも、対応が迅速かつ適切に行えるようになります。

コンプライアンス研修を実施する

コンプライアンスを遵守するために、定期的にコンプライアンス研修を実施することも非常に重要です。研修を通じて、社員は最新の法令や規制について学び、企業の方針に沿った行動を取るための意識を高められます。

特に、新入社員や管理職に対しては、定期的な教育が必要です。また、コンプライアンス研修は単なる形式的なものに終わらせるのではなく、実践的なケースや議論を通じて、社員が自分ごととして捉え、実際の業務に活かせるような内容にするとよいでしょう。

職場環境について社員にヒアリングする

職場環境について社員にヒアリングを行うことは、コンプライアンスの徹底やリスク管理に効果的です。社員が日々の業務で感じている問題点や改善点を把握することで、潜在的なリスクを早期に発見し、適切な対応策を講じられます。

特に、パワハラやハラスメントの兆候、労働環境の過度な負担といった課題を事前に見つけることで、大きなトラブルを未然に防げます。

また、ヒアリングの結果をもとに職場環境を改善できると、社員の働きやすさが向上し、モチベーションの向上や生産性の向上にもつながるでしょう。

社員にプレッシャーをかけすぎない

無理なノルマ設定や過度なプレッシャーを社員にかけることは、コンプライアンス違反を引き起こす原因となる場合があります。目標達成を急ぐあまり、違法行為や不正行為を行ってしまうリスクが高くなります。

社員が健全に業務に取り組めるよう、現実的で達成可能な目標設定を行い、過度なプレッシャーを避けることが大切です。企業としても、業績向上のためには社員の健康や精神面にも配慮し、長期的な視点で成長を目指すことが求められます。

従業員が相談できる窓口を設ける

従業員が気軽に相談できる窓口を設けることは、企業のコンプライアンス体制を強化する上で非常に有効です。

社内に相談窓口を設置し、専門的な知識を持つ社労士や弁護士に相談できる体制を整えることで、ハラスメントや不正行為といった問題が深刻化するのを未然に防げます。

また、社員が不正行為を発見した際にも、安心して早期に報告できるため、企業は速やかに適切な対応を取れるでしょう。

法改正の情報をキャッチする

法改正に迅速に対応するためには、日常的に法改正の情報を収集し、企業内で適切に反映させることが重要です。法令は頻繁に変更される場合があるため、企業は常に最新の法規制を把握して、遵守する必要があります。

法改正の情報をキャッチするためには、法務担当者を中心に外部の情報源や専門家と連携し、定期的に法律のチェックを行いましょう。企業としての責任を果たすためにも、法改正への対応は必須の課題です。

反社チェックを行う

反社チェックは、企業が取引先や関係者との契約を結ぶ前に、その相手が反社会的勢力に属していないかを確認することです。反社会的勢力とは、暴力団や犯罪組織など、社会に害を及ぼす行為を行っている団体や個人を指します。

これらの勢力と関わるのは、企業の信用を失うだけでなく、法的責任を問われるリスクを高めるため、非常に重大な問題です。反社チェックを実施することで、企業は不正行為や犯罪組織との関わりを避け、コンプライアンス遵守を強化できます。

また、企業は反社勢力との取引を防げるため、社会的な信頼を守り、長期的に健全な運営を維持できます。

まとめ

コンプライアンスとは、企業や個人が法令や社会的ルールを守り、公正かつ公平に業務を行うことを指します。特に、1990年代のバブル崩壊後の企業不祥事や、インターネットの普及により、コンプライアンスの重要性が高まりました。

企業はコンプライアンスを遵守するために、社内規定や行動規範を定め、社員向けの研修を実施するのが有効です。コンプライアンスを守ることは、企業の信頼を築き、長期的に健全な成長を支えるために欠かせない要素となります。

コンプライアンスの遵守は企業の社会的信用を守るために重要な要素であるため、本記事を参考にしてみてください。